Przejdź do głównej zawartości

Konsolidacja firm w Microsoft Dynamics AX/365

Podmioty, które mają obowiązek dokonania konsolidacji, muszą ustalić według jakich standardów rachunkowości konsolidacja powinna być dokonana.
Znacząca część podmiotów działających na rynku polskim zobowiązana jest do sporządzania sprawozdań zgodnie z Ustawą o Rachunkowości (UoR).

Zgodnie z przepisami na dzień bilansowy spółki dominującej należy sporządzić skonsolidowane sprawozdanie finansowe, które składa się z:
· skonsolidowanego bilansu,
· skonsolidowanego rachunku zysków i strat,
· skonsolidowanego rachunku przepływów pieniężnych,
· zestawienia zmian w kapitałach własnych oraz informacji dodatkowej.

Nasze rozwiązanie bazujące na Microsoft Dynamics AX2012/ D365, opiera się na zdefiniowaniu wirtualnej firmy konsolidacyjnej, pozwalającej utworzyć powyższe sprawozdanie.
Proces ten zakłada, że z wszystkich konsolidowanych firm zostaną wyexportowane dane finansowe, które w odpowiedni sposób trafią do firmy konsolidacyjnej, a z nich zostaną zbudowane raporty.
O złożoności tego procesu decyduje fakt, jak mocno te firmy mają rozbieżne plany kont i ewentualnie wymiary finansowe, proces modelowania polega na zbudowaniu macierzy między kontami źródłowymi a skonsolidowanym planem kont. Źródłowe salda pobierane są ze wskazanego okresu czasowego, mogą to być rzeczywiste salda lub wpisy budżetowe. W trakacie takiego exportu i importu danych, jeśli zajdzie taka potrzeba,  możemy używać konwersji walut wedug wskazanego kursu walutowego.

W procesie tworzenia zapisów księgowych takiej skonsolidowanej firmy oraz sprawozdań mamy możliwość wskazania wartości, które należy wyelimnionować np. w raporcie Bilans
  • wzajemne rozrachunki (należności i zobowiązania),
  • wartość inwestycji w jednostki zależne i współzależne objęte konsolidacją,
  • różnice wynikające z doprowadzania danych ze sprawozdań jednostkowych do wartości godziwych,
  • wypłacone i otrzymane dywidendy
  • marże na sprzedanych w ramach grupy towarach, które nie zostały sprzedane poza grupę.
lub w skonsolidowanym rachunku zysków i strat.:
  • transakcje wzajemne (np. koszty i przychody związane z wewnątrzgrupową sprzedażą produktów, towarów i usług),
  • przychody z tytułu dywidend od jednostek objętych konsolidacją,
  • odpisy wartości (i ujemnej wartości) jednostek podporządkowanych
Zaimportowane do wirtualnej firmy konsolidacyjnej dla danego okresu salda kont, posłużą do utworzenia skonsolidowanych sprawozdań finansowych.

Małgorzata Pokornowska-Konopka
Senior Financial Consultant Microsoft Dynamics 365 FO Im-prove


Zapraszamy do kontaktu

Komentarze

Prześlij komentarz

Popularne posty z tego bloga

Microsoft Dynamics 365 - Raport „Wiekowanie zapasów” jako komponent w procesie tworzenia odpisu aktualizującego zapas wolnorotujący.

Jeśli spółka ma na stanie towary, które od dłuższego czasu słabo się sprzedają, to powinna ustalić rzeczywistą wartość tych zapasów, aby prawidłowo wycenić je na dzień bilansowy.  Zgodnie z art. 28 ust. 7 uor trwała utrata wartości zachodzi wtedy, gdy istnieje duże prawdopodobieństwo, że kontrolowany przez jednostkę składnik aktywów nie przyniesie w przyszłości przewidywanych korzyści ekonomicznych. Uzasadnia to dokonanie odpisu aktualizującego wartość składnika aktywów, odpis taki ujmowany jest w rachunku wyników jako pozostałe koszty operacyjne (Wn) w korespondencji z kontem odpisu aktualizującego wartość zapasów (Ma). Opisany w tym artykule Raport „Wiekowanie zapasów” służy do analizy stanów magazynowych pod kątem czasu przechowywania towarów w magazynie – czyli ich zalegania. Raport Wiekowanie zapasów uruchamiany jest z modułu  Zarzadzanie zapasami/Zapytania i raporty/Raporty zapasów fizycznych/Wiekowanie zapasów Przy generowani raportu należy wskazać: ...
Prześlij komentarz
Czytaj więcej

Integration of the Polish POSNET fiscal printer with the Dynamics 365 Finance & Operations - Dynamics 365 Retail system (English version)

As s part of the implementation work of the Dynamics 365 Finance & Operations system (D365 Retail), we have completed the integration of the POSNET Thermal HD polish fiscal printer with the components of the Microsoft Dynamics 365 Finance & Operations system responsible for the Point Of Sale (POS) function such as: Modern POS Cloud POS Hardware Station (Local & Remote) The developed and delivered POSNETLibrary (C # library) allows communication with the fiscal printer using the network interface (TCP) configured using .config files The library supports: a configuration of tax rates, payment methods, printout of fiscal receipts printout of information on the payment methods used, service of discounts, overhead support, printout of additional information, printout of the cash register number, printout of the cashier's identifier, printout of the transaction number in the form of a bar code, printout of the transaction system number, It is p...
Prześlij komentarz
Czytaj więcej

Funkcjonalności dedykowane polskiej lokalizacji - Microsoft Dynamics AX/365

System Microsoft Dynamics umożliwia prowadzenie działalności w różnych krajach wykorzystując dostępne w systemie funkcjonalności specyficzne dla kraju/regionu tzn. wynikające z przepisów krajowych oraz UE.
1 komentarz
Czytaj więcej